在“一带一路”建设背景下，我国企业借势加快了“走出去”的步伐。更广阔的国际市场，为企业带了新的利润增长点；更充分的国际资源，帮助企业及时补足供应链补短板；全天候的国际合作，促进了企业在技术与管理水平上的快速提升。

企业投资海外建设，不仅影响着项目东道国的经济社会发展，也与国内经济社会密切相关，如资金、设备、人员输出等，受到广泛关注。在实现业务发展的同时，获得东道国政府及民众满意和认可，是企业高质量“走出去”的内在要求。

洛阳钼业作为一家拥有多元化业务、世界级资源的跨国矿业企业，面临的风险是多重的：矿业的特性，决定了业务发展的每一天都在和自然资源、环境直接打交道；跨国的特性，意味着企业必须处理好国别风险、跨文化公司治理，以及与当地社区的关系。为确保海外投资项目的成功，洛阳钼业在海外运营过程中把履行社会责任当成一项基本内容，在发展中打造了“社会责任”与“海外业务”共成长的可持续发展路径。

在发展中履行海外社会责任

洛钼海外履责之路，始于2013年对澳大利亚NPM公司的并购，当时国内对海外履责并没有系统的合规认识，“走出去”的企业普遍缺乏海外合规经验。因所在国的可持续发展实践已经非常成熟，公司的社会责任治理水平远超国内，针对澳洲NPM公司的可持续发展管理，洛阳钼业采取主动接纳的策略：学习当地公司现有的社会责任体系，重点关注不合规议题和事项，在管理体系持续改进的过程中推进澳洲公司的社会责任治理。

2017年，洛钼收购刚果（金）的TFM公司，投资方对于公司的合规管理等社会责任提出了更高的要求，在尽职调查中越来越多地体现了对社会、环境等议题的关注。2017年，港交所发布了ESG指引，要求上市公司进行ESG披露。基于利益相关方的多方关注和合规的要求，洛阳钼业于2017年发布了首份ESG报告，2018年制定了首个ESG发展路线图，2019年搭建了ESG体系执行管理层，成立了跨部门的可持续发展执行委员会平台，就重大的ESG议题进行沟通与合作，寻求跨部门的解决方案。

为了及时应对国际和国内越来越严格的法规要求，以及利益相关方越来越高的期望，洛阳钼业于2019年对国际标准公约等合规文件进行全面梳理，研究全球社会责任标准、行业社会责任标准和运营所在地的社会责任政策要求，形成了适用于整个集团及其直接或间接控制或控股的所有下属公司的合规和可持续发展政策性指导规范。发展至今，公司已制定12个合规和可持续发展政策，包括：《商业行为准则》《供应商行为准则》《反腐败政策》《出口管制政策》《经济制裁政策》《人权政策》《环境政策》《社区政策》《健康安全环境政策》《雇佣政策》《反洗钱政策》和《关于隐私权的全球准则》。

为了应对国际社会对负责任矿产供应链的期望不断演变，洛阳钼业不断增加价值链上的透明度。洛阳钼业及其贸易公司埃珂森与嘉能可、欧亚资源集团一同发起了ReSource联合体，通过区块链技术推动对钴的溯源及负责任采购。

在不断进取的全球并购发展中，洛阳钼业完成了海外履责“打基础”的第一步，初步建立了较为完整的“董事会-执行管理层-业务单元”三层ESG管治框架。从2022年开始的未来几年中，洛阳钼业将进入第二步“上台阶”——努力提升ESG绩效的新阶段。

2023年1月，洛阳钼业新设立了ESG发展部，并确立了“成为世界一流ESG矿业公司”的战略目标，并制定了五年实施计划。在职业健康安全领域实现了零工亡、零新增职业病例，各项安全指标保持平稳。在员工管理上加强了各类培训，全体员工的受训比例和平均受训时数均有所上升。此外，企业也加强了员工行为准则和廉洁自律领域的教育培训，为员工个人和公司的整体发展营造一个廉洁的积极向上的氛围。在社区，企业继续执行积极的社区投资政策，在各运营地的教育、医疗卫生、经济发展、基础设施和土地安置等各个领域投资总额达到约2.9亿元人民币。在全球范围内，公司的直接经济贡献总额约为1,760亿元人民币。

2023年，摩根士丹利资本国际指数ESG评级（MSCI ESG RATING）对洛阳钼业的评级提升为AA级。

从风险出发构建责任管理体系

随着公司海外业务足迹的扩大，对所在社区的影响也会越来越大。如何更有效地识别、评估和缓解企业对社会、环境、经济的影响，降低整体经营风险，成为洛阳钼业在海外履行社会责任的主要任务。

可持续风险的差异主要源于各地的自然、经济、社会、人文环境都大不相同。ESG议题的重要性评估、利益相关方参与、投诉机制、风险清单和尽职调查等程序都能帮助企业了解重大议题和风险领域，并针对风险的优先级别采取相应的管理措施。

在日常管理活动中，洛阳钼业每个运营单位在向集团高级管理层的月度汇报时，均包含了ESG相关重大议题，如生产安全、环境、社区、安保等。每个季度，在管理层向董事会的汇报材料中，也有专门的章节汇报安全环保、ESG绩效等议题。涉及对公司运营产生重大影响的ESG战略问题，由战略与可持续发展委员会提交至董事会进行讨论和投票。

企业还针对各单位和各条线的生产运营和经营管理的风险事项，编制了年度风险管控清单。风险清单制度是由内控内审部门负责编制和更新，从运营单位进行收集整理，每年一次汇报给董事会审计及风险委员会。通过风险清单制度，将风险管理纳入日常的运营管理流程，并根据外部环境的变化，不断调整风险管控事项、影响因素、影响程度、分析评估和分级分类等内容，比如将地缘政治和尾矿库等重要事项的提升列为重大风险，以突出重点，有效管控。

在供应链管控环节，企业采用基于风险的管理方法，通过尽职调查识别供应商风险的严重程度和可能性，通过差距分析进行持续改进。规范审计监督的制度和流程，一方面强化采购招标等重点环节的事前、事中和事后日常审计监督，另一方面重点开展工程建设和物资采购等重点事项的专项审计，围绕关键环节，深入揭示问题，防范化解风险，调查惩处舞弊。

在治理层面，企业建立并实施了首席审计监察官制度。集团总部向下属各生产经营单位派驻首席审计监察官。首席审计监察官实行轮换制，长驻现场，直接向集团总部报告工作。

因地制宜，贡献当地经济发展

“不管在哪里投资，都要为当地经济发展做出贡献”，是洛阳钼业海外履责的重要理念。通过与受采矿业务影响的社区保持沟通，了解社区的反馈和关切，并积极进行投资，建设基础设施，为健康、安全和教育事业提供支持，创造本地就业和商业发展的机会。

洛阳钼业TFM公司农业帮扶，番茄大丰收

洛阳钼业的社区发展目标是基于对社区期望和需求的评估，从而制定社区发展计划。洛阳钼业国际矿区的社区关系项目以当地法律法规为指导，并寻求与国际标准及最佳实践保持一致。在澳洲、巴西和刚果（金）矿区，外部沟通工作主要围绕利益相关方沟通、社会风险和影响管理、社区优先需求和投资计划来展开。刚果（金）是联合国公布的世界最不发达国家之一，当地基础设施落后，用电覆盖率不到10%，自来水的覆盖率不到15%，大部分的儿童未接受教育，医疗设备短缺，医疗费用昂贵。矿区临近村庄、农业生产地区和两个城镇，面临大量人口涌入和城镇化的挑战，在TFM的1,500平方公里的特许权采矿区内，城镇和乡村人口总数已达约40万人。为了平衡企业有限的人力物力与当地外来人口迅速增长带来的需求，洛阳钼业加强了与所有利益相关方的沟通与合作，在充分了解民情民意的基础上推出了《社会责任项目任务书》，承诺在2021-2025年为社区发展提供超过3,100万美元的投资，覆盖了卫生、教育、经济发展、道路与桥梁、电力、体育、基础设施、通讯等八个领域的社区优先需求。自从2016年洛阳钼业进入刚果（金）以来，开展了大量社区投资项目，仅2020年投资总额就达1.56亿元，极大改善了当地的民生，推动了当地经济的发展，树立了中资企业的良好口碑。

洛阳钼业TFM公司援建的迪贝塔医疗中心

洛阳钼业的各运营单位分布在不同的文化和经济环境中。与利益相关者建立起互相信任、开诚布公的沟通，可以有效缓解采矿业务的影响，强化采矿业务的积极贡献，有效减少企业的社会风险。

针对公司在世界多地有分支机构的特点，洛阳钼业加强了基于文化及价值观多样性基础上的普世商业道德准则的研究，根据不同国别的特点设计了合规和反腐培训。不仅设有《商业道德和行为准则》与《全球反腐败贿赂》等模块，而且根据不同业务单元的实际情况，还设有《多样性、公平和包容》和《工作场合的骚扰》等补充培训模块。

为了进一步加强人权管理体系，洛阳钼业于2022年下半年聘请国际人权专家进行人权尽职调查（HRDD），根据其内部政策承诺和国际标准制定保护人权的长期战略。2022年，企业对标国际公认的人权领域，完成了对人权风险和影响的初步识别，涵盖对工人权利、社区成员和交叉问题（同时适用于工人和社区成员）的风险和影响。

随着矿区扩建工程项目的展开，有大量工程类承包商进驻，与承包商相关的职业健康安全、人权等风险也随之增加。洛阳钼业开展了缓解承包商的人权风险的工作：加强了对所有承包商的检查和监督，包括员工行为规范、劳动合同、薪酬发放、工作时间、工会组织和员工沟通、安全培训和劳保用品发放情况、合规政策培训等；针对定期检查的结果，针对暴露不同程度风险的供应商，加强分级管理措施的执行，包括提出书面警告、定期整改、停工整改、终止合作等处分；加强对人权政策、零容忍政策和公司投诉热线的培训和宣传；在承包商合同中鼓励承包商尊重员工的自由结社权，鼓励承包商发放生活工资。

在环境议题上，洛阳钼业要面对各业务所在地不同的气候、地理、生态和人文环境挑战，以及不断变化和发展的利益相关方期望。洛阳钼业对标国际趋势，参考业务所在地的环境法律和法规，通过设立长期战略和短期量化目标，持续监督和提升环境绩效。

2021年，公司确立了气候变化和生物多样性两大长期愿景，在环境方面提出了四个短期绩效目标，分别是氮氧化物排放密度、硫氧化物排放密度、清洁能源占比和循环水占比。2022年，在气候变化愿景的推进中，制定了“洛阳钼业碳中和路线图”，确定了 2030年实现碳达峰、2050年实现碳中和的战略目标和行动方案。该路线图符合国际能源署净零排放情景（NZE），满足巴黎协定升温1.5°C的进阶要求，包括了短期、中期和长期目标，并承诺投入不少于15亿美元，用于实施2050年碳中和行动方案。

负责任的尾矿库管理对于降低重大溃坝风险至关重要。洛阳钼业建立并不断完善工程设计、安全和环境管理计划，实施一系列标准和流程，以降低与尾矿库和蓄水坝相关的风险，以确保将尾矿对社区、环境和运营造成的相关风险降至最低。洛阳钼业的集团尾矿管理标准和指引反映了六个治理关键要素，包括问责制、责任和能力；规划和资源配置；风险管理；变更管理；应急准备和响应；审核和鉴证。

从严上要求，向实处着力

洛阳钼业在海外的履责实践，从主动接纳到建立基于业务发展的社会责任体系，历经了数次变革。随着海外并购业务的发展，社会责任实践也逐渐走出向严向实向上之路，为中国企业的海外履责实践提供了一个借鉴和参考。

一、“走出去”伴随高风险，企业合规需向严。社会责任不受国境边界限制。“走出去”企业因投资项目周期长、涉及面广，与民生、环境等领域密切相关，社会责任受到相关方高度关注。与西方发达国家的大型跨国公司相比，中资企业“走出去”的时间不长，海外社会责任管理经验不足，在海外运营风险愈加多元化、复杂化的挑战下，海外社会责任问题依然是“走出去”的重要风险来源。中国企业的海外合规经营，不但要重视国际标准，参考国际标准和规范，比如联合国的《全球契约》和《人权与企业指南》等，同时也要遵守东道国的法律规章和社会规范，与当地其他利益相关者保持共赢、和谐发展。

二、“落地生根”共命运，履责内容需向实。十里不同俗，国与国之间在自然环境、社会风俗、发展水平、资源禀赋等方面存在着巨大的差别。中国企业在开展国际化经营的过程中，会面临着差异较大的投资环境和利益相关者需求，以及参差不齐的社会责任历史水平和现实压力。因此，中国企业在海外履责的过程中需要根据其海外子公司或分支机构所在国的环境和企业所在行业的特征，结合投资所在地利益相关者的诉求差异，有侧重点地履行社会责任活动。企业在海外履责的过程中，还需注重当地文化的差异，尊重当地的习俗和传统，积极参与当地社区的建设和发展，关注当地居民的福利和利益，急当地居民之所急，需当地社区之所需，让社区以他们期望的方式共享企业利益，进而与社区保持良好的关系，将海外履责从“入乡随俗”迈向“落地生根”。

三、“水土适应”挑战更多，责任治理需向上。国际化的本质是本土化。各国政府的治理层次不齐，企业在海外履责更需考虑当地的政治环境因素。尤其在“政府缺位”的国家，企业的社会责任部分承担了政府的功能，海外履责也逐渐走向与社区共生共建共发展的模式。“走出去”的企业需秉持开放发展的理念，构建科学的治理体系，以制度化体系规范和完善社会责任履责机制。责任风险可以及时从项目地管理传导到组织决策，并纳入决策机制，让社会责任的实践真正推动企业的海外发展。海外责任治理水平的不断提高，不仅可以有效推动自身业务的发展、降低海外经营的风险，提升企业声誉，还能助力国家“一带一路”和“双循环”等倡议的顺利实施和发展。

（作者：南方周末研究员 闫静）